Astfel se calculează pensia privată: 4,75% din salariu și contribuții suplimentare

Ghidul pensiilor private, actualizat pe 11 noiembrie 2025!

Regulile privind constituirea pensiilor private implică o cotă fixă de 4,75% din salariul brut pentru pilonul al doilea, la care se pot adăuga economii facultative. Salariații care fac parte din sistemul de pensii obligatorii private nu suportă o reținere suplimentară din salariul net; suma este prelevată automatic.

Electrica pregătește investiții de 185 milioane euro în baterii și 540 milioane pentru rețeleTrebuie să înțelegem viitorul nevoilor clienților pentru a folosi tehnologia bineDomnul Pensionescu: asistentul AI care îi ajută pe români să înțeleagă pensia privatăDobânda pe termen lung a crescut pentru a treia lună consecutivă în septembrie

Opțiunea de a economisi mai mult prin pilonul al treilea poate fi finanțată exclusiv de angajat, de angajator sau printr-o contribuție mixtă.

În plus, produsul european de pensie personală (PEPP) oferă flexibilitatea de a continua economisirea indiferent de statul membru al Uniunii Europene în care persoana își desfășoară activitatea sau locuiește.

Diferențele fundamentale dintre cele patru piloni se bazează pe natura și proveniența fondurilor. Pilonul I reprezintă sistemul public de pensii, în timp ce Pilonul II este componenta privată obligatorie. Pilonul III acoperă aspectul facultativ al pensiilor private. Deși legislația pentru Pilonul IV, dedicat pensiilor ocupaționale, a fost elaborată încă din anul 2020, situația din 11 noiembrie 2025 releva că nu exista niciun fond ocupațional operațional.

Participanții pot verifica stadiul conturilor lor accesând platforma online a administratorului de fond. Aici sunt vizibile contribuțiile virate, comisioanele aplicate și valoarea totală a economiilor. Fiecare plată este înregistrată individual și convertită în unități de fond, reflectând astfel deținerea exactă a fiecărui participant.

Mecanismul prin care se realizează transferul către Pilonul II extrage suma de 4,75% din contribuția la asigurările sociale (CAS), care reprezintă 25% din salariul brut. Virarea către fondul privat se efectuează automat din suma deja reținută de angajator. Ca referință pentru situația individuală, datele indică o contribuție medie de aproximativ 447,2 lei pentru participanții la care s-au făcut virări în luna iunie 2026. Nivelul este superior celui anterior? Acest nivel este superior celui înregistrat la 31 decembrie 2025, când media era de 408 lei.

Este important de reținut că această medie se calculează doar pentru participanții care au efectuat contribuții în luna respectivă, nu pentru întreaga bază de persoane înscrise în sistem.

Conform informațiilor publicate de Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF) pe 8 octombrie 2026, valoarea medie a activului deținut de un participant a ajuns la 27.784 de lei. Aceasta înseamnă o creștere de 36% față de nivelul din iunie 2025. Termenul de „activ” se referă strict la suma de bani acumulați în contul de pensie privată. Procesul de aderare variază în funcție de vârsta candidatului și de tipul fondului ales.

Alegerea unui fond necesită semnarea unui act individual de aderare și deschiderea unui cont personal. În cadrul Pilonului II, o persoană poate participa la un singur fond, în timp ce Pilonul III permite contribuții simultane la mai multe fonduri.

Ghidul Despre Pensii Private, actualizat la data de 11 noiembrie 2025, stabilește trei categorii distincte pentru aderarea la Pilonul II.

Ce se întâmplă în primele șase luni din 2026?

Angajații cu vârsta de până la 35 de ani au obligația de a participa la acest pilon. În cazul în care aceștia nu semnează actul de aderare în primele patru luni de la angajare, sunt distribuiți aleatoriu unui fond. Persoanele cu vârsta cuprinsă între 35 și 45 de ani pot adera voluntar prin semnarea documentelor, fără a fi supuse repartizării automate.

Pentru persoanele peste 45 de ani, posibilitatea de a deveni participanți la Pilonul II nu mai există, însă aderarea la Pilonul III nu impune nicio limită de vârstă.

În primele șase luni ale anului 2026, sistemul a înregistrat intrarea a 95.876 de persoane în Pilonul II. Din acest total, 92.202 de persoane, reprezentând 96% din cazuri, au fost repartizate aleatoriu. La finalul lunii iunie 2026, numărul total de participanți la sistem a atins 8,54 milioane, comparativ cu 8,46 milioane la sfârșitul anului 2025. Precum explică Digi24, cifra de 95.876 reprezintă fluxul bruto de intrări din semestru, în vreme ce totalul de 8,54 milioane reflectă stocul de participanți la închidere.

Distribuția demografică arată că 31% dintre participanți aveau cel mult 35 de ani, iar 69% erau peste această vârstă. Din punct de vedere al genului, bărbații constituiau 52% din total, iar femeile 48%.

Pilonul III oferă posibilitatea efectuării contribuțiilor suplimentare, care pot fi plătite direct de participant sau prin intermediul angajatorului.

Companiile pot alege să contribuie din fondurile proprii, considerând aceasta un beneficiu extrasalarial pentru angajați. Limitele contribuției menționate în regulile din 11 noiembrie 2025 stabilesc un prag de 15% din salariul brut. Plafoanele anuale de deductibilitate fiscală sunt de 400 de euro atât pentru participant, cât și pentru angajator.

Aceste sume privesc contribuții suportate separat, nu o sumă unică restituită.

Explicația fiscală publicată de FinZoom pe 18 octombrie 2019 preciza că contribuția suportată de salariat se deducea din baza de calcul a impozitului pe venit, respectând plafonul anual.

Angajatorul aplica deducerea la calculul impozitului, bazându-se pe copia actului de aderare și, dacă era cazul, pe dovada viramentului. Orice sumă depășind plafonul nu beneficia de deductibilitate.

Regimul istoric pentru contribuțiile angajatorului prevedea scutirea de la taxele salariale în limita plafonului stabilit pentru fiecare angajat.