Ce descoperiri șocante au făcut inspectorii DGAF în 2020-2024?
Evaziune fiscală, rambursări ilegale de TVA și suspiciuni de infracțiuni de serviciu cu un prejudiciu estimat la peste 30 de milioane de lei.
ANAF investighează tranzacții suspecte în jurul postului Realitatea TV
ANAF lansează platforma eLicitatii: Licitații online pentru bunuri sechestrate
Fraudă fiscală de 18 milioane de lei: Firme investigate pentru rambursări ilegale de TVA
Statele Unite: OnePay introduce un nou instrument de creditare în aplicația sa pentru utilizatorii din SUA.Inspectori antifraudă din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) a ANAF, în colaborare cu polițiști de la IPJ Călărași – Serviciul de Investigare a Criminalității Economice, desfășoară marți verificări antifraudă și execută mandate de percheziție domiciliară.
Aceste acțiuni au loc sub coordonarea procurorului de caz din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Călărași, în cadrul unui dosar penal ce vizează operatori economici activi în domeniul producerii și distribuției de energie electrică, precum și în comerțul cu ridicata de mărfuri.
Operațiunile se desfășoară în 32 de locații, incluzând sedii ale persoanelor juridice și domiciliile persoanelor implicate, pe teritoriul municipiului București și în județele Călărași, Ilfov, Gorj, Dolj, Vaslui, Botoșani, Caraș-Severin și Constanța, conform informațiilor furnizate de Agerpres.
Conform constatările inspectorilor DGAF, în perioada 2020-2024, societățile comerciale vizate au creat un lanț tranzacțional prin utilizarea mai multor firme intermediare cu un comportament fiscal necorespunzător. Acestea au avut rolul de a crește artificial prețurile pentru produse medicale, cum ar fi dezinfectanții biocizi și măștile, de peste zece ori față de prețul normal, de la producător până la consumatorul final, la nivelul căruia se organizau licitații pentru achiziționarea acestor produse.
De obicei, la aceste licitații participau societățile implicate, coordonate de același grup de persoane.
Sursa citată subliniază că, ulterior
Sursa citată subliniază că, ulterior, aceste firme cu comportament fiscal necorespunzător preluau impozitele și taxele aferente majorărilor succesive datorate bugetului de stat, fără a le achita, prin metoda „preluarea sarcinii fiscale”.
Inspectorii DGAF au descoperit că, imediat după finalizarea tranzacțiilor, persoanele implicate treceau societățile în insolvență sau le inactivau, înstrăinându-le prin vânzarea părților sociale unor persoane fizice paravan, beneficiind de sprijinul unor indivizi care desfășoară activități în acest domeniu. Inspectorii au constatat că tranzacțiile aveau ca scop crearea aparenței existenței succesiunii operațiunilor comerciale pentru a obține un avantaj fiscal ilegal, atât prin transferarea obligațiilor fiscale către firmele cu comportament fiscal necorespunzător, cât și prin exercitarea dreptului de deducere a TVA-ului, concretizată pe lanț, inclusiv prin solicitarea rambursării și încasării TVA-ului de la bugetul de stat.
Având în vedere diferența de preț semnificativă, pentru a diminua veniturile obținute de la beneficiari, cu scopul de a evita plata TVA-ului și impozitului pe profit, dar și de a obține sume necuvenite prin rambursări de TVA, societățile implicate au înregistrat cheltuieli fictive și au simulat livrări intracomunitare de bunuri în Bulgaria, întocmind documente false, profitând de taxarea inversă reglementată pentru tranzacțiile cu parteneri intracomunitari. Aceasta a dus la un prejudiciu total de aproximativ patru milioane de lei.
Inspectorii DGAF au calculat că valoarea totală a tranzacțiilor depășește 30 de milioane de lei, sume plătite de beneficiari, care au dus la ieșiri de numerar din patrimoniul acestora către societățile implicate.
O mică parte din aceste sume a fost distribuită către producătorii produselor medicale, în timp ce cea mai mare parte a fost extrasă în numerar din conturile societății de către membrii grupării, folosind dispozitive bancare de tip bancomat.
În această cauză sunt investigate infracțiuni de evaziune fiscală, rambursări ilegale de TVA și infracțiuni de serviciu legate de gestionarea patrimoniului persoanelor juridice. Cu această ocazie, Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) reafirmă importanța respectării legislației fiscale și subliniază angajamentul său în combaterea evaziunii fiscale, în colaborare cu partenerii instituționali.