10 după cum: (1) Dacă aceeaşi persoană a comis mai multe infracţiuni
Pentru facturare și Management vă recomandăm SmartBill. Încerci liber! Legea nr. 70/2015 prevede că operațiunile de colectare și plată între: persoane juridice, PFA, II, FI, profesioniști liberi, persoane independente, asociații și alte entități cu sau fără personalitate juridică și persoane fizice care primesc sau returnează fizic împrumuturi sau alte finanțări, indiferent de natura și destinația acestora, sunt efectuate numai prin intermediul unor instrumente de plată fără numerar [articolul 4 alineatul (4) ]. Ce sancțiuni se aplică? Nerespectarea acestei dispoziții constituie o infracțiune, cu excepția cazului în care s-a comis astfel încât, în temeiul dreptului penal, aceasta constituie o infracțiune și prin derogare de la articolul 8 din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 cu o amendă de 25% din suma colectată/plătită, dar nu mai puțin de 500 lei. Cum este stabilită această amendă în practică?
Teilor primește un împrumut de 115 milioane de euro
Sinteza: Noutăți contabile din iulie 2026
FinregE a lansat un ghid pentru simplificarea unui singur manual european de reglementare a AML pentru termenul limită de 2027
Creditul ipotecar: Scurtează-i durata prin refinanțare inteligentăCum se determină amenda în cazul în care o persoană a efectuat mai multe astfel de tranzacții în numerar, atât credite, cât și restituiri, pe o perioadă și în același contract de credit încheiat între societate și aceeași persoană? Ordonanţa Guvernului nr. 2 / 2001 privind regimul juridic pentru infracţiunile stabilite în art.
10 după cum: (1) Dacă aceeaşi persoană a comis mai multe infracţiuni, sancţiunea se aplică pentru fiecare infracţiune. (2) În cazul în care încălcarea a fost detectată prin aceeaşi înregistrare, sancţiunile pentru încălcarea dreptului comunitar sunt cumulate fără a fi în măsură să depăşească dublul amenzii maxime stabilite pentru infracţiunea cea mai gravă sau, dacă este cazul, cuantumul general maxim prevăzut în prezenta Ordonanţă pentru furnizarea unei activităţi comunitare. (3) Dacă mai multe persoane au participat la comiterea unei infracţiuni, sancţiunea se va aplica fiecărei persoane.
Dacă într-o anumită perioadă, o persoană a făcut 3 credite în numerar în valoare de 20.000 lei, 30.000 lei și 15.000 lei și o rambursare în valoare de 10.000 lei, în cadrul aceluiași contract, amenda este: (20.000 lei + 30.000 lei + 15.000 lei + 10.000 lei) * 25% = 18 750 leiArt. 4 alin. (4) din Legea nr. 70/2015 nu face distincție între împrumut și rambursare, ambele urmând același regim juridic de plată prin intermediul instrumentelor bancare, nu în numerar. Decizia nr. 1/2014 a Parlamentului European și a Consiliului.
Dacă într-o anumită perioadă, o persoană a făcut 3 credite în numerar în valoare
Decizia ICCJ stabilește că, atunci când o firmă efectuează mai multe încasări/plăți în numerar de la / într-un împrumut de la asociat sau de la altă persoană fizică, amenda de 25% se calculează pe baza valorii totale a numerarului rulat pe baza aceleiași rezoluții (același „plan”) și nu pe fiecare operațiune separată, iar pentru această încălcare, normele OG 2 / 2001 privind cumularea amenzilor pentru infracțiuni multiple nu se aplică. Regimul de sancționare a infracțiunii prevăzut la articolul 12 alineatul (3) din Legea 70/2015 derogă de la articolul 10 din OG 2 / 2001, astfel încât normele privind cumularea amenzilor pentru încălcări multiple constatate în același proces-verbal să nu se aplice. Decizia poate fi consultata in intregime aici: https: // www.iccj.ro / 2026 / 05 / 25 / decide-nr-51-din-23-martie-2026-2 / Pentru facturare si Management va recomandam SmartBill. Încearcă liber!
Legea 70/2015 prevede că operațiunile de colectare și plată între: primirea sau restituirea împrumuturilor sau a altor finanțări, indiferent de natura și destinația acestora, se efectuează numai prin intermediul unor instrumente de plată fără numerar [articolul 4 alineatul (4) ].
Cum este stabilită amenda în cazul în care o persoană a efectuat mai multe astfel de tranzacții în numerar, atât credite, cât și restituiri, pe o perioadă și în cadrul aceluiași contract de credit încheiat între societate și aceeași persoană? Ordonanţa Guvernului nr. 2 / 2001 privind regimul juridic al infracţiunilor stabilite în art.
